비상장주식 양도소득세 신고기한 및 신고방법 📑

비상장주식을 매도하고 나면 "양도소득세를 어떻게 신고하지?" 하는 고민이 생깁니다.
저도 처음에는 신고 기한도 잘 몰랐고, 홈택스에서 뭘 어떻게 해야 하는지도 막막했어요. 😵

 

✔ 비상장주식 양도소득세, 누가 내야 할까?
✔ 신고 기한과 절차는 어떻게 될까?
✔ 세금을 줄일 방법은 없을까?

 

💡 저의 직접 경험을 바탕으로 비상장주식 양도소득세 신고하는 법을 쉽게 정리해볼게요!

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📌 비상장주식 양도소득세란?

비상장주식이란 주식시장(코스피, 코스닥, 코넥스 등)에 상장되지 않은 주식을 말합니다.

✔ 스타트업, 중소기업, 비상장 대기업 등의 주식이 해당됩니다.

 

이런 비상장주식을 매도(양도)하여 이익이 발생하면 양도소득세를 내야 합니다!

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📌 누가 비상장주식 양도소득세를 내야 할까?

비상장주식은 모든 투자자가 양도소득세 신고 대상입니다.

✔ 국내 상장주식(대주주만 과세)과 달리, 비상장주식은 소액 투자자도 양도세를 내야 해요!

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📌 비상장주식 양도소득세 세율 – 얼마나 낼까?

비상장주식의 세율은 기업 규모에 따라 다릅니다.

 

✔ 벤처기업 & 중소기업
👉 양도차익의 11% (지방소득세 포함 10% + 1%)

 

✔ 대기업 & 일반 법인
👉 양도차익의 22% (지방소득세 포함 20% + 2%)

💡 즉, 대기업 비상장주식을 매도하면 세율이 더 높아요!

 

예를 들어,
✔ 중소기업 주식을 팔아 1,000만 원 이익 → 세금 110만 원 납부
✔ 대기업 비상장주식으로 1,000만 원 이익 → 세금 220만 원 납부

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📌 비상장주식 양도소득세 신고기한 – 언제까지 신고할까?

비상장주식을 매도하면 2번의 신고 기회가 있습니다.

✅ 1) 예정 신고 (반기별 신고)

✔ 양도일이 속하는 반기의 말일부터 2개월 이내 신고해야 함!

 

✔ 예를 들어:

• 2024년 3월 15일에 비상장주식을 매도했다면?
  👉 2024년 7월 31일까지 신고해야 함!
• 2024년 10월 20일에 비상장주식을 매도했다면?
  👉 2025년 1월 31일까지 신고해야 함!

✅ 2) 확정 신고 (연 1회)

✔ 다음 해 5월 1일 ~ 5월 31일에 신고 가능

✔ 예정 신고를 놓쳤다면 5월 확정 신고 기간에 하면 OK!

💡 하지만 신고 기한을 넘기면 가산세가 부과되니 주의해야 합니다!

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📌 비상장주식 양도소득세 신고방법 – 홈택스로 쉽게 따라 하기!

✅ STEP 1. 홈택스 로그인

1️⃣ 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
2️⃣ 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편인증(카카오, 네이버 등) 로그인

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✅ STEP 2. 양도소득세 신고 메뉴 접속

1️⃣ [신고/납부] → [양도소득세] 클릭
2️⃣ [양도소득세(주식 등)] 선택

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✅ STEP 3. 기본 정보 입력

✔ 납세자 정보 자동 입력 확인
✔ 양도소득세 신고 유형 선택 → 비상장주식 체크

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✅ STEP 4. 매도 내역 입력

✔ 주식 종목명, 매도일, 매도금액 입력
✔ 취득일 & 취득가액 입력 (원래 샀던 가격)
✔ 거래 수수료 등 비용 입력 (증권사 자료 참고)

 

💡 매매차익 = 매도가액 - 취득가액 - 기타 비용

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✅ STEP 5. 세금 자동 계산 후 제출!

✔ 홈택스가 자동으로 세율을 적용하여 세금 계산
✔ 최종 신고서 확인 후 제출
✔ 신고서 출력 & 납부 고지서 확인

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📌 비상장주식 양도소득세 줄이는 방법 (실전 꿀팁!)

✅ 1) 손실 난 주식과 합산 신고하기!

✔ 양도소득세는 손익 통산(이익 – 손실)이 가능합니다.
✔ 같은 해에 손실 난 주식이 있다면 양도소득세를 줄일 수 있음!

 

예를 들어:

• A주식 매도로 +1,000만 원 이익
• B주식 매도로 -500만 원 손실
  👉 과세 대상 차익 = 500만 원으로 줄어듦!

💡 즉, 손실 난 주식도 함께 신고하면 세금을 줄일 수 있어요.

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✅ 2) 매도 시점을 조절하자!

✔ 세금 부담이 크다면 연도별로 나눠서 매도하면 세율 절감 가능!
✔ 특히 대기업 비상장주식은 세율이 높기 때문에 분산 매도 추천!

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✅ 3) 증빙서류 철저히 준비하기!

✔ 증권사에서 제공하는 매매 명세서 다운로드
✔ 취득 원가 증빙 (주식 매매계약서, 통장 내역 등)
✔ 공인 세무사를 통한 신고도 고려 (세금 절감 전략 가능)

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🔚 비상장주식 양도소득세, 미리 준비하면 문제없다!

✔ 비상장주식은 대주주 여부와 관계없이 양도소득세 신고 필수!
✔ 신고 기한을 놓치면 가산세 발생하므로 주의!
✔ 손실 주식과 합산 신고하면 세금을 줄일 수 있음!
✔ 홈택스를 이용하면 간편하게 신고 가능!

 

💡 비상장주식을 매도한 후 세금 신고, 제대로 하셨나요?
👉 여러분은 양도소득세 신고를 어떻게 준비하고 계신가요?

 

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